Đối chiếu ngân hàng |
  
|
Đối chiếu ngân hàng |
|
Cho phép đối chiếu sổ chi tiết tiền gửi ngân hàng với bảng kê phát sinh tài khoản do ngân hàng cung cấp. Nguyên nhân giữa hai sổ này có sự sai lệch là do có những phát sinh đã được kế toán ghi sổ nhưng ngân hàng vẫn chưa thực hiện hoặc ngược lại ngân hàng đã thực hiện nhưng kế toán chưa ghi chép. Việc đối chiếu này nhằm đảm bảo số liệu gửi vào, rút ra và tồn cuối kỳ khớp đúng số liệu ngân hàng quản lý.
Cách thao tác
•Vào phân hệ Ngân hàng\tab Đối chiếu ngân hàng:
•Chọn thông tin về tài khoản ngân hàng, loại tiền và thời gian, sau đó nhấn Lấy dữ liệu => hệ thống sẽ tự động liệt kê các chứng từ thu, chi tiền gửi theo các thông tin vừa chọn.
•Thực hiện đối chiếu số tiền trên sổ phụ và số tiền chi trên sổ kế toán của từng chứng từ, chứng từ nào khớp thì tích chọn, chứng từ nào chưa khớp thì cần kiểm tra nguyên nhân sai sót để sửa lại.
•Sau khi tất cả các chứng từ đã khớp và được chọn, nhập thông tin về số dư cuối kỳ trên sổ phụ ngân hàng vào bảng đối chiếu.
•Nếu thông tin số dư cuối kỳ sau khi đối chiếu với số dư cuối kỳ trên sổ phụ ngân hàng khớp nhau, nhấn chọn Xác nhận đối chiếu để lưu lại thông tin bảng đối chiếu vừa lập.
•Trường hợp số liệu chưa khớp, có thể sử dụng chức năng Cất tạm để lưu giữ các thông tin đối chiếu vừa thiết lập => sau khi tìm được nguyên nhân chênh lệch và tiến hành xử lý, kế toán sẽ cập nhật lại thông tin chứng từ hoặc số dư trên sổ phụ ngân hàng, sau đó mới nhấn chọn chức năng Xác nhận đối chiếu.
Trường hợp muốn huỷ kết quả đối chiếu của lần phát sinh gần nhất, kế toán chọn nhấn chọn chức năng Bỏ đối chiếu.
Xem thêm
Các nghiệp vụ ngân hàng
•Khách hàng trả nợ bằng tiền gửi ngân hàng
•Khách hàng ứng trước tiền mua hàng bằng tiền gửi ngân hàng
•Hoàn thuế GTGT bằng tiền gửi ngân hàng
•Thu hoàn ứng bằng tiền gửi sau khi quyết toán tạm ứng nhân viên
•Trả tiền nợ cho nhà cung cấp bằng tiền gửi ngân hàng
•Trả trước tiền hàng cho nhà cung cấp bằng tiền gửi ngân hàng
•Tạm ứng cho nhân viên thông qua tài khoản ngân hàng
•Trả các khoản vay thông qua tài khoản ngân hàng
•Nộp thuế GTGT hàng nhập khẩu bằng tiền gửi ngân hàng
•Nộp các loại thuế khác bằng tiền gửi ngân hàng (GTGT, TNDN, TTĐB...)
•Nộp bảo hiểm bằng tiền gửi ngân hàng
•Trả lương thông qua tài khoản ngân hàng